Kako ustvariti potrdilo 2-NDFL v 1C Računovodstvo 8.3?
Najpogosteje se potrdila 2-NDFL izdajo zaposlenemu ob odpustu, saj morajo na novem delovnem mestu vnesti začetne podatke. Toda včasih je to potrebno v drugih primerih. Na primer v bankah pri pridobivanju posojil.
V programih 1C ZUP in 1C Računovodstvo (8.2 in 8.3) se potrdilo generira v obliki dokumenta in se skladno s tem lahko natisne. Poglejmo, kako to storiti v vsakem od programov.
Oblikovanje in tiskanje potrdila 2-NDFL v konfiguraciji 1C 8.3 ZUP 3.0
V tej konfiguraciji lahko ustvarite potrdila dveh vrst:
- 2-dohodnina za zaposlene
- 2-NDFL za prenos na davčne organe
Uporabimo demo zbirko podatkov, ki je priložena programu. Že vsebuje časovne razmejitve in izplačila zaposlenim in potrdila nam ne bo težko generirati. Tisti, ki imajo čisto bazo, bodo morali zaposliti delavca in ga obračunati.
Torej, pojdite na meni "Davki in prispevki", nato sledite povezavi "2-dohodnina za zaposlene" in vstopite v obrazec seznama referenc. V tem oknu kliknite gumb "Ustvari". Podrobnosti obrazca, ki jih je treba izpolniti, so podčrtane z rdečo pikčasto črto. Pravzaprav je to organizacija, zaposleni in letnik, za katerega je potreben certifikat.
Na sredini dokumenta je velik gumb »Izpolni«. Ko izpolnite zahtevane podatke, kliknite nanj. Program bo izpolnil dokument:
Upoštevajte, da je dokument mogoče ustvariti v kontekstu OKATO / KPP in davčnih stopenj ali v povzetku. Za izbiro možnosti uporabite polje "Obrazec". Če se odločite za tiskanje potrdila v okviru OKATO / KPP, morate pravilno izpolniti ustrezne podrobnosti spodaj.
Na zavihku »Osebni podatki« lahko urejate osebne podatke zaposlenega. Če se po urejanju podatki razlikujejo od prej vnesenih (npr. ob prijavi na delovno mesto), bo program izdal opozorilo. Toda dokument je še vedno mogoče držati in natisniti.
Za tiskanje dokumenta morate klikniti gumb "Izkaz poslovnega izida (2-NDFL)". Tukaj je primer, del natisljivega obrazca za pomoč:
Opomba! Nova oblika potrdila 2-NDFL je bila izdana v skladu z odredbo Zvezne davčne službe z dne 30. oktobra 2015 št. MMV-7-11 / [e-pošta zaščitena] Uporabljati ga je treba od 08.12.2015.
Upoštevajte, da je v glavi dokumenta vnos "Ni za prenos davčnemu organu."
Tako je, saj smo za zaposlene izdelali potrdilo o dohodnini 2. Zdaj pa poglejmo, kako ustvariti podobno potrdilo za IFTS.
Oblikovanje takih potrdil se izvede v odstavku 2-NDFL za prenos Zveznemu inšpektoratu davčne službe v razdelku "Davki in prispevki".
Če preučujete program v predstavitveni bazi podatkov, potem s klikom na gumb v obrazcu s seznamom »Ustvari« in nato s klikom na gumb »Izpolni« (po izpolnjevanju vseh zahtevanih podatkov), boste videli seznam zaposlenih in ni obrazec za izpolnjevanje podatkov za enega zaposlenega.
Naj vas ne bo strah, tako mora biti. Če prepišete dokument in pritisnete gumb »Natisni«, se prikaže seznam obrazcev za tiskanje. Dejstvo je, da davčni urad zahteva predvsem (oz. poleg potrdila) register potrdil. Samo v tem dokumentu je oblikovan in ga lahko natisnete. Register je priložen datoteki, naloženi na elektronski medij.
Če želite ustvariti in naložiti datoteko, morate klikniti gumb »Naloži«:
Če je organizacija povezala in konfigurirala možnost nalaganja poročil prek interneta, morate uporabiti gumb »Pošlji«.
Tiskana oblika potrdila 2-NDFL za vsakega zaposlenega se praktično ne razlikuje od zgornjega.
Ko so potrdila sprejeta s strani davčnega organa, morate potrditi polje "Potrdila sprejeta s strani davčnega organa in arhivirana", Po tem bo dokument na seznamu označen s "kljukico".
Pomoč 2-NDFL v 1C Enterprise Accounting 3
Oblikovanje in tiskanje potrdil 2-NDFL v tej konfiguraciji se ne razlikuje veliko od istega postopka v programu Plače in HR 3. Človek dobi vtis, da so ta modul pisali programerji 1c hkrati za računovodstvo in plačo, kar na splošno drži.
V tem razdelku bomo navedli, kje se nahaja potrdilo 2-NDFL v 1C računovodstvu. Izpolnjevanje dokumentov ne bi smelo povzročati vprašanj, je podobno kot zgoraj.
Za vstop v obrazec seznama "2-NDFL za zaposlene" pojdite v meni "Plače in osebje", nato na ustrezno povezavo. Za oblikovanje potrdil za IFTS je vse enako.
Vir: programmer1s.ru
- 1 Možne napake pri obračunu dohodnine v programu 1C 8.2 ZUP 2.5
- 2 Možne napake pri obračunu dohodnine v programu 1C 8.3 ZUP 3.0.
- 3 Možne napake pri izračunu dohodnine v programu 1C 8.3 Računovodstvo 3.0
- 4 Možne napake pri obračunu dohodnine
- 5 Možne napake v mednaselbinskih dokumentih na primeru 1C 8.3 ZUP 3.0
- 6 Možne napake v dokumentih med obračuni na primeru 1C Računovodstvo 3.0
- 7 Možne napake v mednaselbinskih dokumentih na primeru 1C 8.2 ZUP 2.5
Možne napake pri obračunu dohodnine v programu 1C 8.2 ZUP 2.5 Razmislimo v programu 1C ZUP 2.5 na primeru dokumenta "Dopust". Obračunan je bil dopust, ki je bil prvotno načrtovan za izplačilo 29. januarja 2016. Dejansko se izplačilo izvede 28. januarja 2016. Zato spremenimo datum izplačila dohodka v dokumentu o obračunu dopusta na 28. januar 2016 .
Nekateri uporabniki programa 1s 8.3 imajo težave z dohodnino. In kako si?
Obstajajo kakršni koli načini za vrnitev iz zadnje posodobitve in celo nekaj kosov nazaj. Novembra je bilo še vse v redu, zdaj pa mi od impotence kar gre na jok Dodano: 19. jan 2018, 11:27 Citat: Gennady ObGES 19. jan 2018, 05:49 Za vsak slučaj bom pojasniti - dokumenti so bili ponovno prevedeni (vključno s tistimi, ki niso dokončani), meseci znova zagnani? No, kako lahko na to odgovorite na podlagi posnetka zaslona in pomanjkanja celo minimalnih informacij Gennady Ob HPP, prosim povejte mi, kakšne informacije naj posredujem? Vse sem začel iz nič, dosledno delal in izvajal časovne razmejitve – obračune – plačila.
Nič ne pomaga. Dejstvo je, da so se po posodobitvah obračunske tabele močno spremenile. Ne razumem tehničnih podrobnosti, vendar v posodobitvi očitno nekaj ni v redu.
Obračun dohodnine v 1s 8.3 računovodstvo 3.0
Pomembno! Da bi se izognili morebitnim napakam pri dohodnini, sledite v programu 1C 8.3 (8.2) ujemanje med datumom dohodka v registru dohodkov in datumom dohodka v davčnem registru, sicer bo program imel napake pri izračunu davka. Pri registraciji katerega koli dohodka v programu je določen datum dejanskega prejema dohodka.
Za dohodke s šifro 2000 je to zadnji dan v obračunskem mesecu. Za druge dohodke je to predvideni datum izplačila iz ustrezne obračunske listine.
Program ob obračunu davka analizira, od katerega dohodka je ta davek obračunan, in ugotovi datum dejanskega prejema dohodka, ki se evidentira v davčnem knjigovodstvu. Zakaj lahko pride do razlike v datumu prejema dohodka, ki se upošteva v registru dohodkov in registru dohodnine? Razmislite spodaj.
Obračunana dohodnina ni enaka odtegljaju
Možne napake v medobračunskih dokumentih na primeru 1C 8.3 ZUP 3.0 Na primeru programa 1C ZUP 3.0 v dokumentu »Dopust« je predviden datum izplačila 28.01.2016, vendar bomo datum dokumenta postavili na 01. /30.2016, torej kasneje od predvidenega roka izplačila. Pojdimo skozi. Evidenca registra davčnega računovodstva je bila oblikovana na dan 30.1.2016.
Pomembno
Če plačamo dopust prej kot datum dokumenta - 28.01.2016, kot je bilo načrtovano, izpolnite izjavo, vidimo - odtegnjena dohodnina ni izpolnjena. Na dan 28.01.2016 ni obračunanega davka. Skladno s tem se pri izvajanju takšnega obračuna dohodnine zadržani ne registrira.
Pozor
Če je z datumom dokumenta vse v redu in je zgodnejši od predvidenega datuma plačila: Potem bo pri izpolnjevanju obračuna tudi vse v redu, davek se določi. Pri vodenju Vedomosti je bil zabeležen kot zadržani davek.
Težava z NDFL
Možne napake v dokumentih med obračuni na primeru 1C Računovodstvo 3.0 V programu 1C Računovodstvo 3.0 je vse enako. Pomemben je datum dokumenta. Razmislite o primeru dokumenta "Počitnice". Predviden datum plačila je 28. 01. 2016, datum dokumenta pa bo namenoma postavljen kasneje, npr., 30. 01. 2016. Knjižimo dokument. Obračunani davek je evidentiran na dan 30.01.2016.
Po opravljenem plačilu in ne v Vedomostih, in sicer plačilu »Dvig gotovine« ali bremenitvi tekočega računa pred datumom dokumenta »Dopust«, odtegnjeni davek ni registriran, določen in ni fiksiran v Registrirajte se. Zato je pomemben datum dokumenta, če postavimo 28. januar 2016 in ponovno izdamo gotovino, potem je bila oblikovana evidenca odtegljaja dohodnine, vse je padlo v Register in potem bo padlo v obrazec 6-dohodek. davek.
Možne napake pri dohodnini v 1s 8.3 in 8.2 - kako najti in popraviti
Tukaj je tudi datum plačila in ko se ta datum spremeni, se vse samodejno spremeni. Samodejno se spremeni tudi datum prejema dohodka za dohodnino.
Ampak za vsak slučaj preveri. Možne napake pri obračunu dohodnine Tudi pri obračunu dohodnine moramo biti pozorni na datum obračuna davka. To velja za programe tretje različice. Datum zapadlosti davka mora biti strogo pred datumom davčnega odtegljaja.
Če v času odtegljaja davka sam davek ni obračunan, potem dejansko ni ničesar za odtegniti. Pomembno! Sledite v programu 1C: datumi dokumentov med poravnavami so datum obračuna davka, če v času plačila davek ni zaračunan, potem ne bo zadržan. To še posebej velja za dohodke, ki niso povezani s plačo, saj je datum dokumenta določen kot davčni datum. Tako so v tretji različici pomembni tudi datum dokumenta »Dopust«, datum dokumenta »Bolniška odsotnost« in drugi dokumenti.
Če pa spremenimo datum v glavnem obrazcu dokumenta, se datum samodejno spremeni v obrazcu “Več o izračunu dohodnine”. Tukaj je lažje, program ZUP 3.0. nam zagotavlja, da bodo ti datumi sovpadali.
Edina stvar je, da v trenutni izdaji programa 1C obstaja napaka za dokument "Bolniška odsotnost". Če je izplačan s plačo in spremenimo datum izplačila, se v tem primeru sam datum prejema dohodka v obrazcu »Več o izračunu dohodnine« ne spremeni.
Tukaj morate narediti preračun ali ročno spremeniti datum v obrazcu "Več o izračunu dohodnine". V vseh drugih primerih pa se datum obračuna dohodnine samodejno spremeni na dan plačila. Toda za vsak slučaj preverite ta trenutek, nadzorujte naključje datumov. Možne napake pri izračunu dohodnine v programu 1C 8.3 Računovodstvo 3.0 Kar zadeva program 1C Računovodstvo 3.0, obstajata tudi dva dokumenta med obračuni »Bolniška odsotnost« in »Dopust«.
Ena vrstica v dohodnini z »minusom« z dne 29. 1. 2016 in druga vrstica z »plusom« z dne 28. 1. 2016. V 6- se dodata še dve skupini vrstic od 100 do 140. dohodnina.V enem je vse obrnjeno, v drugem pa vse na novo. Da bi se izognili takšni situaciji, skrbno spremljajte datum prejema dohodka, ki bo evidentiran v evidenci dohodkov, in datum prejema dohodka, ki bo evidentiran v davčnem registru.
Ujemati se morajo. Morebitne napake pri obračunu dohodnine v programu 1C 8.3 ZUP 3.0. V programu 1C ZUP 3.0 se datum prejema dohodka upošteva tudi v dveh registrih: Registru obračuna dohodkov in Registru davčnega računovodstva.
Na primer, razmislite o dokumentu "Počitnice". Datum plačila iz glavnega obrazca dokumenta gre v register dohodkov. In v registru davčnega računovodstva - datum iz obrazca "Podrobneje o izračunu dohodnine."
Ta dva datuma se morata ujemati.
V tem članku bomo obravnavali delo z dohodnino v 1C 8.3 Računovodstvo 3.0 - od nastavitev do poslovanja in poročanja. Vsebina
- 1 Nastavitev programa
- 1.1 Davčni podatki
- 1.2 Nastavitev plače
- 2 Računovodske operacije dohodnine v 1C
- 3 Poročanje
- 4 Preverjanje pravilnosti obračuna dohodnine
V skladu s 4. odstavkom čl. 226 Davčnega zakonika Ruske federacije so davčni zastopniki dolžni odtegniti obračunani znesek dohodnine neposredno od dohodka davkoplačevalca, ko so dejansko plačani, in ga takoj nakazati v proračun.
Računovodstvo dohodnine, prenesene v proračun v okviru posameznikov v programu, je treba voditi za samodejno ustvarjanje poročila »Register davčnega računovodstva za dohodnino« in izpolnjevanje dokumentov »Referenca 2-NDFL« (oba za zaposlenega in za prehod na IFTS), saj to zahteva zakon.
Kateri dokumenti in v katerem trenutku (kateri datum) bo odtegnjena dohodnina evidentirana v programu, je odvisno od nastavitev računovodskih parametrov (glej sliko 1).
Če zastavica tukaj ni potrjena, se zadržani davek evidentira v računovodskih evidencah z dokumenti, ki odražajo dejstvo plačila sredstev zaposlenemu (»Plače, ki jih izplačajo organizacije« v poenostavljenem računovodstvu medsebojnih obračunov ali »Odhodkovni nalog«, "Bančni izpisek za prenos plač", "Depoziti organizacij" z običajnim računovodstvom).
Če je zastavica nastavljena, se davčni odtegljaj evidentira hkrati z obračunanim enim in istim dokumentom.
Zneski nakazil dohodnine so v programu registrirani kot ločen dokument "Prenos dohodnine v proračun Ruske federacije" (meni "Plače za organizacije" - "Davki in prispevki" - "Prenos dohodnine" v proračun Ruske federacije").
V dokumentu so ročno navedeni skupni znesek prenesenega davka, datum njegovega prenosa, mesec davčnega obdobja, davčna stopnja, kode OKATO / KPP, pa tudi podrobnosti plačilnega dokumenta.
Razmislite o obračunavanju dohodnine v kontekstu posameznikov na primeru. Da bi to naredili, izračunamo plačo z dokumentom "Plačne liste za zaposlene v organizacijah".
Pri knjiženju tega dokumenta bo sistem evidentiral dohodnino kot obračunano in odtegnjeno (pri uporabi nastavitve »Pri obračunu dohodnine upoštevaj obračunani davek kot odtegnjeno«) in potrebo po prenosu odtegljane dohodnine v proračun. je tudi registriran. To je razvidno iz poročila »Analiza obračunanih davkov in prispevkov« na zavihku Dohodnina (glej sliko 2).
Nato vnesemo dokumente za izplačilo plač: »Plače po organizacijah« z vključenim poenostavljenim obračunom medsebojnih obračunov. Če poenostavljeno obračunavanje medsebojnih obračunov ni omogočeno, boste morali pri plačilu preko blagajne vnesti tudi dokumente »Izhodni nalog« in/ali dokumenta »Izhodni nalog« in »Izpisek za nakazilo plače«. ” pri nakazilu prek banke.
Podatki o prenosu dohodnine se morajo odražati v dokumentu "Prenos dohodnine v proračun Ruske federacije." Skupni znesek prenesenega davka, ročno določen v dokumentu, se samodejno razdeli posameznikom sorazmerno z zneski, ki so bili predhodno evidentirani kot potrebni za prenos (glej sliko 3).
V tipični konfiguraciji je sprejeto naslednje pravilo: datum zapadlosti mora biti strogo daljši od datum, ko je evidentirana potreba po prenosu davka v proračun. To pomeni, da se davek nakaže v proračun ne prej kot dan po dnevu, ki se šteje za izplačilo dohodka. V našem primeru je odtegnjeni davek evidentiran z dokumentom "Plače zaposlenim v organizacijah", to je 31. 1. 2012. To pomeni, da je datum plačila v dokumentu »Prenos dohodnine v proračun Ruske federacije« mogoče navesti 01.02.12. Če poenostavljeni obračun dohodnine ni vključen, je treba datum plačila navesti naslednji po registraciji izplačila dohodka posamezniku. Če je datum izbran nepravilno, se samodejna distribucija ne bo zgodila in program bo prikazal napako: "Ni podatkov za pisanje v dokument."
Rad bi vas opozoril na dejstvo, da je v dokumentu "Prenos dohodnine v proračun Ruske federacije" datum plačila večji od datuma registracije odtegljanega davka samo za samodejno izpolnjevanje dokument. Po končani razdelitvi je priporočljivo, da kot datum plačila navedete dejanski datum plačila, da bi se pozneje pravilno prikazal v "Posameznem davčnem računovodskem registru" kot datum plačila.
Če je nakazan znesek manjši ali večji od odtegnjenega, ga program razdeli med posameznike tako, da je posledično za vsakega posameznika nakazanega manj (več) davka kot odtegnjenega.
Pri prenosu zneska dohodnine, manjšega od zadržanega po dokumentu "Prenos dohodnine v proračun Ruske federacije", bo potreba po prenosu razlike med dobljenimi zneski za vsako osebo ostala v računovodstvu.
Pri vnosu naslednjega dokumenta se znesek v njem porazdeli sorazmerno s preostalimi zneski, potrebnimi za prenos.
Pri nakazilu zneska dohodnine, ki je višji od odtegnjenega, se v knjigovodstvu evidentira preveč nakazan davek, to je potreba s predznakom minus.
Takšna potreba se ne prenese v naslednji mesec in ne bo pobotana pri vnosu naslednjega dokumenta "Prenos dohodnine v proračun Ruske federacije." Ta pristop temelji na določbah davčnega zakonika Ruske federacije in je potrjen s pismom Zvezne davčne službe z dne 19. oktobra 2011 št. ED-3-3/3432, ki navaja, da so zneski, preneseni v proračun, presežek dejansko odtegnjenega zneska dohodnine niso davek in v tem primeru se mora davčni zastopnik obrniti na IFTS z vlogo za vračilo teh zneskov na tekoči račun.
Zato je treba skrbno prenesti zneske dohodnine v proračun in to dejstvo skrbno odražati v programu. Če je bil kljub temu nakazan znesek, ki je večji od potrebnega, potem tega dejstva ne bi smeli evidentirati v programu, to pomeni, da bi moral biti nakazani znesek označen kot zadržani znesek, znesek, ki ni davek, pa bi moral vrniti iz IFTS. Standardna konfiguracija ne vsebuje samodejnih sredstev za nadzor takšnega preplačila.
Porazdelitev zneskov dohodnine v dokumentu "Prenos dohodnine v proračun Ruske federacije" med zaposlenimi je mogoče izpolniti ročno na podlagi lastnih premislekov.
Odraz prenosa dohodnine iz "medobračunskih" plačil
Za izboljšanje natančnosti odražanja v davčnem računovodskem registru datumov plačila dohodka "med obračuni", datumov izračuna in davčnega odtegljaja od njih, od izdaje 2.5.57, je bil v 1C uveden nov pristop: Program za obračun plač in upravljanje s človeškimi viri, zasnovan tako, da nadomesti prejšnjega.
Zdaj je datum izplačila dohodka določen neposredno z dokumenti, s katerimi so ti dohodki obračunani:
nabiranje dopusta zaposlenim v organizacijah;
Obračun bolniške odsotnosti;
Registracija enkratnih obračunov zaposlenim v organizacijah;
Izračun dividend organizacij.
Pri regresu se datum izplačila dohodka izpolni z datumom, ki je 3 dni krajši od datuma začetka dopusta.
Za izpolnitev datuma izplačila preostalega "medporavnalnega" dohodka "(razen dividend) se program sklicuje na nastavitve računovodskih parametrov na zavihku" Izplačilo plače ".
Datum plačila se izpolni pri ustvarjanju novega dokumenta po naslednjih pravilih:
1) če vsaj eden od datumov v računovodskih parametrih ni izpolnjen, se trenutni (delovni) datum nadomesti;
2) če sta izpolnjena oba datuma, se izmed teh datumov izbere naslednji naslednji datum na trenutni (delovni) datum, tj. bodisi datum izplačila akontacije bodisi datum izplačila plače v tem ali naslednjem mesecu;
3) če trenutni (delovni) datum sovpada z enim od datumov plačila, se nadomesti naslednji naslednji datum plačila.
Za dividende je datum izplačila dohodka privzeto izpolnjen pri ustvarjanju novega dokumenta Obračun dividend organizacije z njegovim datumom (to je dejanski delovni datum).
Rad bi vas opozoril na dejstvo, da se bo za dokumente, ki so že na voljo pred posodobitvijo na izdajo 2.5.57 v bazi podatkov, datum plačila med posodobitvijo samodejno izpolnil v skladu s podatki, ki so evidentirani v računovodstvu. Za prikaz teh datumov v davčnem računovodskem registru je treba dokumente ponovno prenesti, po potrebi popraviti datume za dejanske datume izplačila dohodka.
Leto se bliža koncu in čez nekaj mesecev po vseh počitnicah bomo začeli pripravljati poročila 2-NDFL za prenos na IFTS. V zvezi s tem sem pregledal članke in bil presenečen ugotovil, da je vprašanje obračun dohodnine v 1C ZUP, ni bil deležen skoraj nobene pozornosti. Zato bo s to publikacijo v naslednjem mesecu ali dveh izšla serija člankov o obračunavanju dohodnine. Ogledali si bomo tipične situacije, na katere sem naletel, ko sem služil svojim strankam.
In da boste v prihodnje lažje krmarili pri delu z dohodnino, bo ta prvi članek zajemal celotno zaporedje obračuna dohodnine v 1C ZUP. Ogledali si bomo osnovna osnovna načela. In v prihodnje, ko bom obravnaval ožja vprašanja, se bom lahko skliceval na ta članek, da se ne bom odvrnil od določenega primera. Naj vas spomnim, da je na tem principu nastala serija člankov, posvečenih .
✅
✅
Začnimo s tem, kje in kako v programu 1C Obračun plač in upravljanje osebja izračuna dohodnino. Za začetek bom obravnaval najpreprostejši primer, ki ne zahteva dodatnih nastavitev. Zaposleni je državljan Rusije, rezident, nima odbitkov od dohodnine in se pri nas zaposli od začetka leta. V tem primeru vam ni treba narediti nobenih nastavitev za obračun dohodnine za tega zaposlenega. Na običajen način odražamo dejstvo, da smo ga zaposlili (o kadrovski evidenci glejte članek podrobno).
Če ima zaposleni en sam načrtovani obračun na mesec, na primer »Plača na dan« v višini 100.000 rubljev, bomo za izračun tega plačila uporabili dokument »Plača«, o katerem sem podrobno pisal v. Pri izpolnjevanju tega dokumenta na zaznamku "NDFL" samodejno se ustvari prazna vrstica za izračun dohodnine. V tem primeru imam v dokumentu 1 zaposleno osebo, zato je samo ena vrstica za izračun dohodnine. Običajno se ustvari toliko vrstic, kolikor je zaposlenih v preostalih razdelkih (včasih se ne ujema, če ima npr. kakšen zaposleni dohodke, ki niso obdavčeni z dohodnino).
Nato moramo dejstvo izplačila plač odraziti z dokumentom "Plačljivo". Preberete lahko glavni članek, ki je posvečen temu dokumentu. Tako bo znesek za plačilo v tem dokumentu že izpolnjen minus prej izračunana dohodnina. Za naš primer je to 87.000 rubljev. = 100.000 - 13.000. pravzaprav davčni odtegljaj v 1C ZUP je vpisan s tem dokumentom.
Pojem obračunane dohodnine in odtegnjene dohodnine
✅
✅ KONTROLNI SEZNAM za preverjanje obračuna plač v 1C ZUP 3.1
VIDEO - mesečno samokontrolo računovodstva:
✅ Obračun plač v 1C ZUP 3.1
Navodila po korakih za začetnike:
In tukaj je pomembna značilnost, ki jo je treba takoj upoštevati, da bo kasneje lažje delati s programom. Menijo, da se pri obračunu plače obračuna dohodnina, odtegnjena pa bo le ob izplačilu plače. Toda v programu 1C ZUP je možno nastaviti nastavitev, da se ob obračunu dohodnine takoj šteje kot obračunana in odtegnjena. To storite v računovodskih parametrih na zavihku »Obračun plač« s potrditvenim poljem "Pri izračunu dohodnine upoštevajte obračunani davek kot odtegljaj."
Na kaj vpliva. Program ima poročilo "Analiza obračunanih davkov in prispevkov", ki vključuje možnost poročila o dohodnini za pregled podatkov o dohodnini.
Tisti. poročilo Analiza obračunanih davkov in prispevkov ” ni osredotočeno na mesec obračuna, temveč na datum dokumenta.
Če zdaj obkljukamo polje v računovodskih parametrih »Pri izračunu dohodnine upoštevajte obračunani davek kot odtegljaj« in bomo vsekakor na novo dokumentirali dokumenta »Plačne liste« in »Obveznosti za plače«, bomo lahko videli v poročilu »Analiza obračunanih davkov in prispevkov« oz. obračunano dohodnino, ter odtegnjeno dohodnino v enem mesecu.
Nakazilo dohodnine v proračun
✅ Seminar "Life hacks za 1C ZUP 3.1"
Analiza 15 računovodskih življenjskih vdorov v 1s zup 3.1:
✅ KONTROLNI SEZNAM za preverjanje obračuna plač v 1C ZUP 3.1
VIDEO - mesečno samokontrolo računovodstva:
✅ Obračun plač v 1C ZUP 3.1
Navodila po korakih za začetnike:
Naslednji korak pri delu z dohodnino v 1C ZUP je odraz dejstva plačila dohodnine v proračun. Za to program zagotovi dokument "Nakazilo dohodnine v proračun". Najdete ga na zavihku "Davki" na namizju programa. Ta dokument je precej specifičen in njegovega dela ni vedno mogoče logično razložiti, zato bom o njem podrobneje govoril v drugi publikaciji. Zdaj ugotavljam, da je treba izpolniti ustrezne podatke o plačilu dohodnine v urejeno poročilo 2-NDFL in v Register davčnega računovodstva za dohodnino. Iz tega sledi, da ne zahteva obveznega mesečnega polnjenja. Vse lahko izpolnite neposredno pred oddajo poročil IFTS, vendar vam tega ne svetujem, čeprav je seveda izbira vaša.
Torej, izpolnimo ta dokument za zaposlenega iz našega primera. Značilnost tega dokumenta je, da je treba polje "Znesek" določiti ročno. Ta znesek se razdeli med zaposlene, ki so v mesecu imeli obdavčljive dohodke. Zdaj se ne bom spuščal v podrobnosti dela tega dokumenta, saj ga bom obravnaval v ločenem članku. Za obravnavani primer z enim zaposlenim dokument "Nakazilo dohodnine v proračun" je treba izpolniti, kot je prikazano na posnetku zaslona.
Urejeno poročanje o dohodnini v 1C ZUP
Kar zadeva avtomatizacijo, obračun dohodnine v 1C ZUP izvajajo za dva glavna namena. Prvič, omogoča avtomatsko generiranje pravilnih zneskov za plačilo na podlagi obračunane plače in obračunane dohodnine. O tem je bilo govora, ko sem govoril o dokumentu »Plača«. Drugi cilj je avtomatsko generiranje reguliranega poročanja, in sicer poročila 2-NDFL. Naj vas spomnim, da se to poročilo ustvari enkrat letno in ga je treba predložiti IFTS najkasneje do 1. aprila leta, ki sledi letu poročanja.
Za ustvarjanje tega poročila v 1C ZUP obstaja posebna storitev "Priprava podatkov o dohodnini za posredovanje davčnemu organu". Do njega lahko dostopate iz razdelka »Davki« na namizju programa.
V tem članku sem pregledal splošno načelo obračunavanja dohodnine v 1C ZUP, obravnaval pa sem tudi dve glavni možnosti avtomatizacije, ki ju daje ZUP pri delu z dohodnino. Vendar o dohodnini še ni bilo veliko povedanega: o obračunavanju dohodnine v drugih dokumentih o izplačanih plačah, o vzpostavitvi odbitkov, o delu z nerezidenti in državljani drugih držav ter o številnih drugih pomembnih vprašanjih. O tem bom pisal v naslednjih člankih. To je vse za danes!
To je vse za danes!
Če želite biti prvi obveščeni o novih publikacijah, se naročite na posodobitve mojega bloga:
Leto 2016 je za računovodje in spremljajoče strokovnjake 1C zaznamoval tako svetel dogodek kot uvedba nove oblike četrtletnega poročanja 6-NDFL.
Največ težav je morda prišlo do uporabnikov 1C 8.2 (ZUP 2.5). Sprva so jim močno priporočali, da počistijo polje »Pri izračunu dohodnine upoštevaj obračunani davek kot odtegljaj«, nato pa je praksa pokazala, kako bolj priročno je bilo pustiti to polje.
Tudi za udobje popravljanja nejasne situacije v zaporedju dokumentov za obračunavanje in izplačilo plač so proizvajalci 1C ustvarili enako zmeden dokument »Veriga računovodskih dokumentov o dohodnini«. Poskus njegove uporabe povzroča bolečino izčrpanim glavam računovodij. V zadnjih urah roka za oddajo prve izjave 6-NDFL je bilo informacij o tem, kako delati s tem dokumentom, izjemno malo.
Postopek izpolnjevanja obrazca 6 dohodnine v 1C ZUP
Oddelek 2 obrazca 6-NDFL v 1C ZUP zahteva jasen kronološki vrstni red dokumentov. Nove zahteve povečujejo stopnjo odgovornosti za vpis vsakega dejstva obračunavanja in odtegljaja v program. Po knjiženju vsakega obračunskega / plačilnega / odtegljajnega dokumenta je potrebno nenehno spremljati gibanje v registru akumulacije "Obračuni dohodnine s proračunom" - vsak obračunski znesek je treba zaključiti z zneskom odtegljaja, datumi pa morajo ustrezati roki, določeni v členu 223, členu 226 Davčnega zakonika Ruske federacije.
V skladu s členom 223 Davčnega zakonika Ruske federacije je določitev datuma dejanskega prejema dohodka:
V skladu s členom 226 davčnega zakonika Ruske federacije je rok za prenos dohodnine:
Meni "Dejanja" -> Pojdi -> Izračuni dohodnine s proračunom
V ZUP 2.5 sta 2 možnosti računovodskih usmeritev za dohodnino. Izbira opcije se registrira z zastavico »Pri obračunu dohodnine upoštevaj obračunani davek kot odtegljaj«:
- neoznačeno - "normalno računovodstvo";
- potrditveno polje je označeno - "poenostavljeno računovodstvo".
Pri »poenostavljenem računovodstvu« je dokument o obračunu dohodnine hkrati tudi dokument o davčnem odtegljaju. V »normalnem računovodstvu« je dokument o obračunskem dogodku le dokument o obračunskem dogodku, davčni odtegljaj pa se izvede z dokumentom o plačilu dohodka. Na določeni točki, da bi bilo bolj priročno vnesti različne datume plačila v isti obračunski dokument za različne zaposlene, je bil 1C izboljšan in dodana je bila ta funkcija - v bližini datuma izplačila plače se je pojavila hiperpovezava »Več ...«:
